Gewone fiscale fraude is basis voor witwassen (aternio)

Auteur: Johan Lemmens (aternio) Volgens de zesde Europese richtlijn inzake de strafrechtelijke bestrijding van het witwassen van geld (Richtlijn 2018/1673) is gewone fiscale fraude altijd een basismisdrijf dat aanleiding kan geven tot witwassen. Om deze richtlijn in Belgisch recht om te zetten, is artikel 505 van het Belgische Strafwetboek gewijzigd. Deze aanpassing heeft aanzienlijke gevolgen,…

Lees meer

Belgische wetgever geeft gevolg aan Europese UBO-rechtspraak: legitiem belang vereist voor toegang UBO-register (Schoups)

Auteur: Marie-Aude Deslandes, Sophie Deckers en Emilie Bogaerts (Schoups) Het Europese Hof van Justitie oordeelde dat de ruime openbaarheid van gegevens in het nationale UBO-register, disproportioneel is. Als gevolg daarvan had de FOD Financiën de toegang tot het Belgische UBO-register tijdelijk afgeschermd voor het grote publiek, in afwachting van een wetswijziging. Deze wetswijziging is nu…

Lees meer

Een nieuw antiwitwasreglement voor vastgoedmakelaars (Seeds of Law)

Auteur: Tracy Enta (Seeds of Law) Sinds 1 juli 2022 is een nieuwe antiwitwasreglement voor vastgoedmakelaars in werking getreden. Dit nieuw reglement heft het voormalige antiwitwasreglement van 2013 op. Het voert niet veel nieuwe zaken in maar geeft een duidelijker beeld van de wijze waarop vastgoedmakelaars moeten voldoen aan de verplichtingen uit de antiwitwaswet van…

Lees meer

Regelgeving en cryptocurrencies: wetten in het wilde westen (Schuermans Advocaten)

Auteur: Schuermans Advocaten Daar cryptocurrencies, waarvan Bitcoin veruit de meest bekende is, steeds populairder worden als investerings- of betaalmiddel, rijst onvermijdelijk de vraag naar consumenten- en beleggersbescherming en bescherming van de marktintegriteit. Heden ten dage zijn het gebruik en de handel in cryptocurrencies in de EU nog grotendeels ongereguleerd. In de 5e anti-witwasrichtlijn van de Europese…

Lees meer

Nieuw anti-witwasreglement voor vastgoedmakelaars (Monard Law)

Auteur: Gregory Grouwels, mmv Stijn Van Herck (Monard Law) 1 juli 2022 is de datum dat het nieuwe anti witwasreglement voor vastgoedmakelaars in werking zal treden. In het KB van 1 april 2022 wordt aangegeven hoe vastgoedmakelaars moeten voldoen aan de verplichtingen uit de nieuwe Antiwitwaswet van 18 september 2017. Het bestaande reglement van 2013…

Lees meer

Grote strafrechtelijke risico’s voor witwassende money mule (Waeterinckx Advocaten)

Auteur: Ruben Van Herpe (Waeterinckx Advocaten) Ons hoogste rechtscollege sprak zich recent uit in een zaak waarbij een money mule (‘muilezel voor geld’) haar bankrekening wetens en willens ter beschikking stelde om een bedrag te ontvangen dat werd verkregen uit een door derden gepleegde phishing (‘internetfraude door personen te lokken naar een valse website’). Uit het cassatie-arrest bleek dat…

Lees meer

Witwassen: gecombineerde toepassing milderingsclausules bij verplichte verbeurdverklaring (Waeterinckx Advocaten)

Auteur: Joost Huysmans (Waeterinckx Advocaten) Inleiding Artikel 505 van het Strafwetboek dat de strafbaarstelling van het witwassen omvat [1], regelt o.a. de straf van de verplichte verbeurdverklaring van het voorwerp van het witwasmisdrijf (de zgn. objectconfiscatie) of de waarde ervan als dit voorwerp niet(meer) in het vermogen van de veroordeelde kan worden gevonden (de zgn.‘waardeconfiscatie’).…

Lees meer

België zet een nieuwe stap in de reglementering van cryptomunten (Racine)

Auteurs: Alexis Debier en Anthony Van der Hauwaert (Racine) 1. In het kort De Belgische wetgever heeft zeer recent nieuwe reglementering goedgekeurd die een nieuwe stap betekent in het reglementeren van cryptomunten. Het gaat enerzijds om de wet van 1 februari 2022 tot wijziging van de wet van 18 september 2017[1] die in werking trad…

Lees meer