Nieuwe borgstellingsregels: wat bestuurders en aandeelhouders moeten weten (EY Law)

De nieuwe borgstellingsregels van 2026 hebben belangrijke gevolgen voor wie persoonlijke zekerheden stelt. Bestuurders en aandeelhouders met een substantiële invloed op hun vennootschap genieten in principe geen consumentenbescherming. Een correcte kwalificatie van elke borgstelling is dan ook essentieel om juridische en financiële risico’s te vermijden. EY Law begeleidt u bij deze complexe afwegingen.

Wat verandert er precies?

Op 1 januari 2026 traden de nieuwe regels in werking voor persoonlijke zekerheden die vanaf deze datum worden gesloten. De nieuwe wet moderniseert en biedt consumenten extra bescherming middels de figuur van de “consumentenborg”. Zo dient de schuldeiser de consument vooraf goed te informeren over de risico’s van de borgstelling, geldt er een jaarlijkse informatieplicht over de stand van zaken van de borg, een informatieplicht bij wanprestatie van de hoofdschuldenaar en kan een rechter het gewaarborgde bedrag matigen in het geval van een kennelijke wanverhouding t.o.v. de middelen en het inkomen van de consument. Bovendien dient een maximumbedrag te zijn bepaald en dienen de kosten en interest beperkt te blijven tot maximum 50% van het hoofdbedrag. Tenslotte, kan een borgtocht van onbepaalde duur worden opgezegd door de borg mits naleving van een redelijke opzeggingstermijn (tenzij partijen een kortere termijn overeenkomen, voorziet de wet standaard in 45 dagen).

Bestuurders/aandeelhouders: meestal geen consument

Een consument is volgens de wet “iedere natuurlijke persoon die handelt voor doeleinden die buiten zijn handels-, bedrijfs-, ambachts- of beroepsactiviteit vallen”. Een persoonlijke zekerheid door een bestuurder voor een schuld van zijn vennootschap is bijgevolg geen handeling die buiten zijn professionele activiteit valt met als gevolg dat de bestuurder in principe niet kan genieten van de regels inzake de consumentenbescherming. 

Indien de hoofdschuldenaar een rechtspersoon is, geldt de bescherming van de consumentenborg evenmin voor de zekerheidsteller (bv. een bestuurder, hoofdaandeelhouder, oprichter, etc.) indien deze een substantiële invloed kan uitoefenen op de besluitvorming van die rechtspersoon. Als er controle is in de zin van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen (i.e. de bevoegdheid om een beslissende invloed uit te oefenen op de aanstelling van bestuurders of de oriëntatie van het beleid), is er sprake van een substantiële invloed. Ten gevolge hiervan, kunnen de facto bestuurders bijgevolg ook niet genieten van de extra bescherming.

Goed nieuws voor partners en samenwonenden

Evenwel, kan een samenwonende partner van een aandeelhouder of bestuurder wel een beroep doen op de beschermingsregels van de consumentenborg. Het loutere feit dat er een huwelijksrelatie of andere samenwoningsvorm bestaat tussen de bestuurder / aandeelhouder en de borg, ontneemt op zichzelf de bescherming niet. Ook het feit dat de partner administratieve taken of de boekhouding doet voor de vennootschap, betekent niet noodzakelijk dat deze een substantiële invloed kan uitoefenen. Dit is een belangrijke evolutie: uw partner geniet dus wél extra bescherming, ook al speelt hij of zij een actieve rol binnen het bedrijf.

Key takeaways and considerations:

De nieuwe regelgeving brengt complexe afbakeningen en verplichtingen met zich mee, waardoor een correcte kwalificatie van borgstellingen cruciaal is. Om het risico op juridische of financiële gevolgen te vermijden, is het raadzaam elke borgstelling vooraf te laten beoordelen door juridische adviseurs die de nuances kennen.